受武漢肺炎疫情影響，去年勞動基金投資績效逐月變動幅度大，在不同時間點請領新制勞退金，金額也會差很多！有名江姓勞工去年4月初向勞保局請領新制勞退金，發現原本累積至2019年年底收益還有80多萬元，請領時卻被扣了近22萬元，憤而向勞動部提起訴願。勞動部說，依法規定，當年度收益尚未分配前，是依截至最新月份的累積收益率來推算，該勞工來請領時公告收益率為負值，因此1到4月都是用負值來推算，去年中也增加主動提醒勞工的機制，希望能減少爭議。
勞退新制2005年7月上路，目前適用勞退新制的勞工約700萬人，勞工僱主每月幫勞工提撥薪資6%到勞工個人帳戶，勞工可自行決定是否再提撥，最高再提撥6%。基金由勞金局投資運用，每年3月分配前一年盈虧到勞工帳戶，勞工60歲退休或死亡時才能領回。
但勞工請領新制勞退收益時，因當年度投資收益要到次年3月才會分配，因此當年度逐月收益會以「預分配」方式提前計算發給勞工。舉例來說，若勞金局最新公告截至當年度2月份收益為3%，勞工在當年4月申請新制勞退金，勞保局就會假設當年度1到4月的收益率都是3%，以此為基礎發給退休金。
但若當年最新公告收益率是負值呢？勞工可能就虧大了！勞動部訴願委員會去年收到一名江姓勞工訴願，他在2005到2019年年間提繳新制勞退達13年10個月，帳戶累積本金超過211萬元，累積收益約80多萬元；但2020年第一季新制勞退基金虧損嚴重，到2月累積收益為-3.7437％。結果江姓勞工在4月7日申請請領新制勞退金，勞保局就以-3.7437％計算當年1月1日至4月30日收益，他這4個月就虧損近22萬元，一來一往累積近14年的投資只賺了約58萬元。
江姓勞工認為計算方式並不合理，憤而向勞動部訴願委員會提起訴願，但最後訴願委員會認為「並無違法或不當」而駁回。依勞動部統計，去年不滿「預分配」虧錢，至少就有37名勞工提起訴願，但最後都被駁回。
勞保局勞工退休金組組長楊佳惠說，預分配好壞其實和當年度基金投資績效波動有關，依「勞工退休金條例施行細則」規定，當年度尚未分配盈餘，是以申請當月勞金局公告的最新月份收益率來計算，也就是說若最新月份是正數，就會以正數來推算全部月份；若為負數，就會以負數來推算全部月份。
楊佳惠說，因去年投資績效波動較大，確實有較多民眾來訴願。為了減少爭議，除了要求各地辦事處在勞工申請退休金時，告訴勞工預分配的計算基礎，並把當下試算的結果告知民眾。去年6月也針對已提出申請但尚未核發，且預分配負值超過1萬元的勞工主動發函通知提醒，去年共發了1萬1000多封，最後有3300多人在退休金發放前選擇撤回申請，等到投資績效變好時再來請領。另外勞保局去年7月在E化服務系統上，也針對60歲以上、符合請領資格勞工試算時，增加顯示「預分配」之後的金額。
楊佳惠說，若屆齡勞工對於請領新制勞退金有疑慮，可向勞保局各地辦事處洽詢，同仁會協助試算；洽詢時如果預分配金額虧損，也可選擇延後一段時間，等基金投資收益轉正再來請領。但若退休金已經發出，就不能再撤回。（唐鎮宇／台北報導）
